FAQ

✓ Die Steueri­den­ti­fika­tion­snum­mer (Steuer-ID)

Die Steueri­den­ti­fika­tion­snum­mer – auch Steuer-ID genan­nt – ist eine per­sön­liche, elf­stel­lige Iden­ti­fika­tion­snum­mer, die jed­er Bürg­er in Deutsch­land ein­ma­lig vom Bun­deszen­tralamt für Steuern zugewiesen bekommt. Sie bleibt ein Leben lang gültig, auch bei Umzug oder Wech­sel des Finan­zamts. Die Steuer-ID wird in vie­len steuer­lichen Zusam­men­hän­gen benötigt, etwa bei der Lohn­s­teuer, beim Kindergeld, in der elek­tro­n­is­chen Steuer­erk­lärung (ELSTER) oder bei Anträ­gen beim Finan­zamt. Sie find­en Ihre Steuer-ID z. B. auf Ihrer Lohn­s­teuerbescheini­gung, in ELSTER oder auf dem offiziellen Schreiben des Bun­deszen­tralamts für Steuern.

• For­mat: 11-stel­lig, z. B. 12 345 678 901
• Ein­ma­lig und lebenslang gültig – bleibt auch bei Umzug oder Finan­zamtswech­sel gleich
• Ver­wen­dung: z. B. bei Lohn­s­teuer, Kindergeld, ELSTER, Rentenanmeldung

 

Wo finde ich die Steuer-ID?

• Auf dem Schreiben des Bun­deszen­tralamts für Steuern (z. B. nach Geburt oder Zuzug)
• Auf Ihrer Lohnsteuerbescheinigung
• In Ihrem ELSTER-Konto
• Beim Arbeit­ge­ber
• Oder online beim BZSt anforderbar

 

✓ Die Steuer­num­mer

Die Steuer­num­mer wird vom zuständi­gen Finan­zamt vergeben und dient der ein­deuti­gen Zuord­nung Ihrer Steuer­erk­lärun­gen und steuer­lichen Vorgänge. Sie beste­ht aus ein­er Kom­bi­na­tion aus Zif­fern, deren For­mat je nach Bun­des­land unter­schiedlich sein kann. Im Gegen­satz zur lebenslang gülti­gen Steueri­den­ti­fika­tion­snum­mer kann sich die Steuer­num­mer beispiel­sweise bei einem Umzug in ein anderes Bun­des­land oder bei einem Zuständigkeitswech­sel des Finan­zamts ändern. Die Steuer­num­mer benöti­gen Sie ins­beson­dere für die Abgabe Ihrer Einkom­men­steuer­erk­lärung sowie für die Kor­re­spon­denz mit dem Finan­zamt. Sie find­en sie unter anderem auf Ihrem Steuerbescheid oder in Ihrem ELSTER-Zugang.

• For­mat: z. B. 339/2567/8901 (unter­schiedlich je Bundesland)
• Wird vom zuständi­gen Finan­zamt vergeben
• Kann sich bei Umzug oder Zuständigkeitswech­sel ändern
• Wird bei der Einkom­men­steuer­erk­lärung verwendet

 

Wo finde ich meine Steuernummer?

• Auf Ihrem Einkommensteuerbescheid
• In Ihrem ELSTER-Zugang
• Auf früher­er Kor­re­spon­denz vom Finanzamt
• Wer noch nie eine Steuer­erk­lärung abgegeben hat, besitzt meist noch keine Steuernummer

Die eigene Steuerk­lasse zu ken­nen ist wichtig, weil sie direk­ten Ein­fluss darauf hat, wie viel Lohn­s­teuer monatlich vom Gehalt ein­be­hal­ten wird – und damit auch auf das ver­füg­bare Net­toeinkom­men. Beson­ders für Ehep­aare kann die Wahl der Steuerk­lassenkom­bi­na­tion (z. B. III/V oder IV/IV mit Fak­tor) große Unter­schiede bei der monatlichen Auszahlung und der späteren Steuer­schuld machen. Ein Wech­sel der Steuerk­lasse kann sin­nvoll sein bei Verän­derun­gen der Lebenssi­t­u­a­tion, etwa bei Heirat, Geburt eines Kindes, Arbeit­slosigkeit, Eltern­geld­bezug oder wenn ein Part­ner in Teilzeit geht. Auch zur geziel­ten Steuerop­ti­mierung – etwa um das Eltern­geld zu erhöhen oder hohe Nachzahlun­gen zu ver­mei­den – kann ein rechtzeit­iger Steuerk­lassen­wech­sel lohnenswert sein.

Ihre aktuelle Steuerk­lasse find­en Sie auf fol­gen­den Wegen:

• Gehaltsabrech­nung: Meist im oberen Bere­ich oder unter „Lohn­s­teuer­abzugsmerk­male“
• Arbeit­ge­ber: Die Per­son­al­abteilung kann Auskun­ft geben
• ELSTER-Por­tal: Wenn Sie ein Kon­to haben, sind die Dat­en dort einsehbar
• Finan­zamt: Schriftliche oder tele­fonis­che Anfrage möglich

Rent­ner müssen wis­sen, dass nicht die gesamte Rente steuerpflichtig ist – entschei­dend ist, wie hoch der soge­nan­nte steuerpflichtige Anteil der Rente ist, der sich nach dem Jahr des Rentenein­tritts richtet. Hinzu kommt, dass das zu ver­s­teuernde Einkom­men erst nach Abzug von Frei­be­trä­gen und bes­timmten Aus­gaben berech­net wird, etwa für Kranken- und Pflegev­er­sicherun­gen. Wird dabei der jährliche Grund­frei­be­trag über­schrit­ten, kann eine Steuerpflicht entste­hen. Beson­ders bei zusät­zlichen Einkün­ften wie Betrieb­srenten, Mietein­nah­men oder Kap­i­talerträ­gen ist die Abgabepflicht ein­er Steuer­erk­lärung häu­fig gegeben. In solchen Fällen – oder auch zur Klärung, ob über­haupt eine Steuerpflicht beste­ht – ist es für Rent­ner sin­nvoll, die Leis­tun­gen eines Lohn­s­teuer­hil­fevere­ins wie Arlob in Anspruch zu nehmen. Dort erhal­ten sie fachkundi­ge Unter­stützung bei der Erstel­lung der Steuer­erk­lärung, bei der Berück­sich­ti­gung aller rel­e­van­ten Abzüge und bei der Kom­mu­nika­tion mit dem Finan­zamt. Das sorgt für Sicher­heit und hil­ft, mögliche Steuer­vorteile best­möglich auszuschöpfen.

Als Rent­ner sind Sie steuerpflichtig, wenn Ihr zu ver­s­teuern­des Einkom­men über dem Grund­frei­be­trag liegt:

Jahr	Grund­frei­be­trag (ledig)
2023	10.908 €
2024	11.784 €
2025	12.000 € (geplant)

 

Wichtig: Nicht Ihre gesamte Rente ist steuerpflichtig! Der steuerpflichtige Anteil richtet sich nach dem Jahr Ihres Rentenbeginns:

Renten­be­ginn	Steuerpflichtiger Rentenan­teil
2005	50 %
2015	70 %
2024	83 %
2040	100 %

 

Beispiel­rech­nung (Renten­be­ginn 2024)
Monatliche Brut­torente: 1.300 €	→ jährlich 15.600 €
Steuerpflichtiger Anteil: 83 %	→ jährlich 15.600 €
Abzüge (KV, PV, Pauschalen)	→ ca. 1.800 — 2.000 €
Zu ver­s­teuern­des Einkom­men: rund 11.000–11.200 €	→ Keine Steuerpflicht, da unter dem Grundfreibetrag

 

Weit­ere Hinweise:

• Kranken- und Pflegev­er­sicherun­gen: voll als Son­der­aus­gaben abziehbar
• Wer­bungskosten­pauschale: 102 €
• Son­der­aus­gaben­pauschale: 36 €

Viele Aus­gaben kön­nen Sie steuer­lich gel­tend machen. Im Fol­gen­den haben wir Ihnen einen Überblick über die wichtig­sten Kat­e­gorien zusammengestellt:

 

✔ Wer­bungskosten – Beru­flich bed­ingte Ausgaben

Wer­bungskosten sind Aus­gaben, die im Zusam­men­hang mit der beru­flichen Tätigkeit entste­hen und notwendig sind, um Ein­nah­men zu erzie­len, zu sich­ern oder zu erhal­ten. Dazu zählen zum Beispiel Fahrtkosten zur Arbeit, Arbeitsmit­tel, Fort­bil­dun­gen oder Bewer­bungskosten. Der Begriff „Wer­bung“ stammt dabei aus dem Steuer­recht und bezieht sich auf das „Wer­ben um Ein­nah­men“, also alle Aufwen­dun­gen, die beru­flich ver­an­lasst sind. Der Geset­zge­ber sieht die Abset­zbarkeit dieser Kosten vor, um sicherzustellen, dass nur das tat­säch­liche Net­toeinkom­men – also der Gewinn nach Abzug der berufs­be­d­ingten Aufwen­dun­gen – ver­s­teuert wird. Dadurch soll eine gerechte steuer­liche Belas­tung erre­icht wer­den, die die indi­vidu­elle beru­fliche Sit­u­a­tion berücksichtigt.

Abset­zbar z.B.	Hin­weise
Fahrtkosten zur Arbeit	30 Cent/km (ein­fache Strecke)
Arbeitsmit­tel (z. B. Laptop)	Bis 952 € sofort absetzbar
Fort­bil­dun­gen, Seminare	Wenn beru­flich bedingt
Bewer­bungskosten	Por­to, Fotos, Fahrten
Home­of­fice-Pauschale	6 €/Tag, max. 1.260 €/Jahr
Kontoführungs­ge­bühren	Pauschal 16 €/Jahr
Gew­erkschafts-/Berufsver­bände	Voll abset­zbar

 

Wichtig: Die Wer­bungskosten­pauschale beträgt 1.230 €. Nur darüber­hin­aus­ge­hende Beträge wirken sich steuer­lich aus.

 

✔ Son­der­aus­gaben – Pri­vate Aus­gaben mit Steuervorteil

Son­der­aus­gaben sind pri­vate Aus­gaben, die der Geset­zge­ber unter bes­timmten Voraus­set­zun­gen steuer­lich begün­stigt, weil sie als gesellschaftlich oder wirtschaftlich förderungswürdig gel­ten. Dazu zählen zum Beispiel Beiträge zur Kranken‑, Pflege- oder Altersvor­sorge, Kirchen­s­teuer, Spenden oder Kosten für die Kinder­be­treu­ung. Sie sind im Gegen­satz zu Wer­bungskosten nicht beru­flich, son­dern pri­vat ver­an­lasst. Die steuer­liche Abset­zbarkeit dieser Aus­gaben soll die indi­vidu­elle Leis­tungs­fähigkeit berück­sichti­gen und bes­timmte Ver­hal­tensweisen fördern – etwa die pri­vate Altersvor­sorge oder soziales Engage­ment. Auf diese Weise wird das zu ver­s­teuernde Einkom­men reduziert, was sich pos­i­tiv auf die Steuer­last auswirken kann.

Abset­zbar z.B.	Hin­weise
Kranken-/Pflegev­er­sicherung	Basis­ab­sicherung voll absetzbar
Renten-/Lebensver­sicherun­gen	Teil­weise absetzbar
Spenden	Nur mit Nachweis
Kirchen­s­teuer	Voll abset­zbar
Kinder­be­treu­ungskosten	Zwei Drit­tel bis max. 4.000 €/Jahr

 

✔ Außergewöhn­liche Belastungen

Außergewöhn­liche Belas­tun­gen sind pri­vate Aus­gaben, die einem Steuerpflichti­gen zwangsläu­fig entste­hen und die über das hin­aus­ge­hen, was anderen Per­so­n­en in ver­gle­ich­bar­er Sit­u­a­tion typ­is­cher­weise zuge­mutet wird. Dazu gehören zum Beispiel hohe Krankheit­skosten, Pflegekosten für Ange­hörige oder Beerdi­gungskosten, wenn kein aus­re­ichen­der Nach­lass vorhan­den ist. Der Geset­zge­ber erlaubt die steuer­liche Abset­zbarkeit dieser Belas­tun­gen, um die finanzielle Leis­tungs­fähigkeit der Betrof­fe­nen zu schützen. Denn solche Aus­gaben lassen sich meist nicht ver­mei­den und stellen eine beson­dere Härte dar. Durch den Abzug als außergewöhn­liche Belas­tung wird das zu ver­s­teuernde Einkom­men gemindert – allerd­ings nur, wenn die soge­nan­nte zumut­bare Eigen­be­las­tung über­schrit­ten wird.

Beispiele	Hin­weise
Krankheit­skosten (z. B. Brille)	Nur bei Über­schre­itung der zumut­baren Eigenbelastung
Pflegekosten	Für Sie oder Angehörige
Beerdi­gungskosten	Wenn keine Kos­ten­deck­ung durch Erbe möglich ist
Kirchen­s­teuer	Voll abset­zbar
Kinder­be­treu­ungskosten	Zwei Drit­tel bis max. 4.000 €/Jahr

 

✔ Haushalt­sna­he Dien­stleis­tun­gen & Handwerkerkosten

Haushalt­sna­he Dien­stleis­tun­gen sind Arbeit­en, die gewöhn­lich im Haushalt anfall­en und auch von Haushaltsmit­gliedern selb­st erledigt wer­den kön­nten – etwa Reini­gung, Gartenpflege, Kinder­be­treu­ung oder ein­fache Repara­turen. Auch Handw­erk­er­leis­tun­gen wie Maler­ar­beit­en oder der Ein­bau ein­er neuen Heizung zählen dazu. Der Geset­zge­ber fördert die Abset­zbarkeit dieser Aus­gaben, um pri­vate Haushalte steuer­lich zu ent­las­ten, legale Beschäf­ti­gungsver­hält­nisse zu stärken und Schwarzarbeit ent­ge­gen­zuwirken. Deshalb kön­nen bis zu 20 % der Arbeit­skosten – je nach Art der Leis­tung bis zu 4.000 € jährlich – direkt von der Einkom­men­steuer abge­zo­gen wer­den. Voraus­set­zung ist, dass eine Rech­nung vor­liegt und die Zahlung unbar erfol­gt ist.

Beispiele	Steuer­liche Erstattung
Gartenpflege, Babysit­ter	20 % bis zu 4.000 €/Jahr
Handw­erk­er­leis­tun­gen	20 % bis max. 1.200 €/Jahr

 

Wichtig: Bei bere­its geförderten Maß­nah­men (z. B. durch KfW) ist kein weit­er­er Abzug möglich!

 

✔ Kinder und Familie

Steuer­liche Vergün­s­ti­gun­gen im Bere­ich Kinder und Fam­i­lie sollen Eltern gezielt ent­las­ten und die finanzielle Ver­ant­wor­tung für die Erziehung und Aus­bil­dung von Kindern unter­stützen. Dazu gehören unter anderem das Kindergeld oder der Kinder­frei­be­trag, der Aus­bil­dungs­frei­be­trag für volljährige Kinder in Aus­bil­dung sowie die Abset­zbarkeit von Kinder­be­treu­ungskosten. Diese Regelun­gen tra­gen dazu bei, die finanziellen Belas­tun­gen von Fam­i­lien zu min­dern und ihnen mehr Spiel­raum für die Förderung ihrer Kinder zu geben.

• Kinder­be­treu­ungskosten
• Ausbildungsfreibetrag
• Kindergeld / Kinderfreibetrag
• Schul­geld (teil­weise absetzbar)

 

✔ Weit­ere abset­zbare Kosten – oft vergessen

Neben den bekan­nten Abzugsmöglichkeit­en wie Wer­bungskosten oder Son­der­aus­gaben gibt es eine Rei­he weit­er­er Kosten, die steuer­lich berück­sichtigt wer­den kön­nen, aber häu­fig in Vergessen­heit ger­at­en. Dazu zählen beispiel­sweise Steuer­ber­atungskosten, Umzugskosten aus beru­flichen Grün­den, Aufwen­dun­gen für ein Zweit­studi­um oder der Verpfle­gungsmehraufwand bei Dien­streisen. Auch die dop­pelte Haushalts­führung kann steuer­lich vorteil­haft sein. Wer diese zusät­zlichen Möglichkeit­en ken­nt und nutzt, kann seine Steuer­last oft deut­lich senken.

• Steuer­ber­atungskosten
• Umzugskosten bei Jobwechsel
• Zweit­studi­um / Umschulung
• Verpfle­gungsmehraufwand bei Dienstreisen
• Dop­pelte Haushaltsführung

Seit 2026 beträgt die Ent­fer­nungspauschale ein­heitlich 0,38 Euro pro Kilo­me­ter der ein­fachen Strecke zwis­chen Woh­nung und erster Tätigkeitsstätte, unab­hängig von der Ent­fer­nung. Maßge­blich ist die ein­fache Strecke pro Arbeitstag.

Diese Regelung wird von der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. im Rah­men der steuer­lichen Beratung berücksichtigt.

Grund­sät­zlich gilt:

• Fahrt ins Büro → Entfernungspauschale
• Arbeit von zuhause → Home­of­fice-Pauschale (6 Euro pro Tag, max­i­mal 1.260 Euro jährlich)

Für bes­timmte Beruf­s­grup­pen, zum Beispiel Lehrer oder Arbeit­nehmer ohne fes­ten Arbeit­splatz, kann die Home­of­fice-Pauschale auch dann möglich sein, wenn die erste Tätigkeitsstätte aufge­sucht wurde und kein ander­er Arbeit­splatz zur Ver­fü­gung steht.

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. prüft den jew­eili­gen indi­vidu­ellen Fall im Rah­men der steuer­lichen Beratung.

Bei beru­flichen Auswärt­stätigkeit­en gel­ten inner­halb Deutsch­lands fol­gende Pauschalen (Stand 2026), wie sie von der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. im Rah­men der steuer­lichen Beratung berück­sichtigt werden:

• 14 Euro bei ein­er Abwe­sen­heit von mehr als 8 Stunden
• 28 Euro bei 24 Stun­den Abwesenheit
• 14 Euro für An- und Abreise­tage bei mehrtägi­gen Dienstreisen

Diese Regelun­gen betr­e­f­fen zum Beispiel Bauar­beit­er auf wech­sel­nden Baustellen, Mon­teure, Maler, LKW-Fahrer oder Außendienstmitarbeiter.

Bei Aus­land­sreisen gel­ten län­der­spez­i­fis­che, in der Regel höhere Pauschalen. Steuer­freie Erstat­tun­gen durch den Arbeit­ge­ber wer­den auf die abset­zbaren Beträge angerechnet.

In Deutsch­land kann eine frei­willige Steuer­erk­lärung (Antragsver­an­la­gung) bis zu vier Jahre rück­wirk­end abgegeben wer­den (Frist: 31. Dezem­ber des vierten Fol­ge­jahres).
Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. informiert, dass im Jahr 2026 eine frei­willige Steuer­erk­lärung für die Steuer­jahre 2022, 2023, 2024 und 2025 abgegeben wer­den kann.

Ob eine Steuer­erk­lärung verpflich­t­end ist, hängt von bes­timmten Voraus­set­zun­gen ab. Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. weist darauf hin, dass eine Abgabepflicht unter anderem bei mehreren Arbeit­ge­bern (Job in Steuerk­lasse VI), der Steuerk­lassenkom­bi­na­tion III/V bei bei­d­seit­iger Erwerb­stätigkeit, beim Bezug von Lohn­er­sat­zleis­tun­gen (z. B. Arbeit­slosen­geld oder Kranken­geld) oder bei unver­s­teuertem Einkom­men (z. B. Renten oder Einkün­fte aus Ver­mi­etung) besteht.
Sind diese Voraus­set­zun­gen nicht erfüllt, ist die Abgabe frei­willig, kann aber häu­fig zu ein­er Steuer­erstat­tung führen.

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. darf auf Grund­lage des Steuer­ber­atungs­ge­set­zes nicht zu allen Steuer­arten berat­en. Eine Beratung ist möglich, wenn jemand auss­chließlich Angestell­ter, Rent­ner, Pen­sionär oder Schüler ist.

Auch wenn zusät­zlich Ein­nah­men aus Ver­mi­etung oder Kap­i­talerträge erzielt wer­den, ist eine Beratung weit­er­hin möglich, sofern diese pro Per­son nicht mehr als 18.000 Euro pro Jahr betragen.

Nicht berat­en wer­den dür­fen Selb­st­ständi­ge, Gewer­be­treibende oder Klei­n­un­ternehmer, da für diese Per­so­n­en­grup­pen eine Beratung durch einen Lohn­s­teuer­hil­fevere­in nicht zuläs­sig ist.

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. erhebt im Jahr 2026 einen nach dem Brut­to­jahre­seinkom­men gestaffel­ten Jahresmit­glieds­beitrag. Dieser liegt zwis­chen 70 Euro bei einem Jahre­seinkom­men bis 15.000 Euro und 360 Euro ab einem Jahre­seinkom­men von 150.001 Euro.

Ein Sin­gle mit einem Jahre­seinkom­men von 50.000 Euro zahlt beispiel­sweise einen Jahresmit­glieds­beitrag von 190 Euro. Die voll­ständi­ge Beitragsstaffel ist auf der Home­page der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. unter dem Punkt Mit­glied­schaft einsehbar.

Durch die von Ihnen erteilte Voll­macht kann die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. auf die Daten­bank des Finan­zamts zugreifen. In der Regel liegen dort bere­its Lohn­s­teuerbescheini­gun­gen, Angaben zu Renten, Lohn­er­sat­zleis­tun­gen (z. B. Kranken­geld), Riester- oder Rürup-Renten sowie zur pri­vat­en Kranken­ver­sicherung vor.

Für die Erstel­lung der Steuer­erk­lärung fehlen meist noch Ihre per­sön­lichen Kosten, mit denen sich die Steuer­last senken lässt. Deshalb stellt die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. unter Down­loads eine Check­liste zur Ver­fü­gung, der Sie die meis­ten rel­e­van­ten Kosten ent­nehmen können.

Nach der Abgabe der Steuer­erk­lärung prüft das Finan­zamt alle Angaben und erstellt den Steuerbescheid. Dieser wird per Post oder dig­i­tal zugestellt. 

Bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. wird der Steuerbescheid sorgfältig kon­trol­liert und bei Bedarf Ein­spruch ein­gelegt. Bei Fra­gen ste­ht die Beratung jed­erzeit zur Seite. 

Ja, eine abgegebene Steuer­erk­lärung kann geän­dert wer­den. Solange noch kein Steuerbescheid vor­liegt, kön­nen jed­erzeit Ergänzun­gen oder Kor­rek­turen ein­gere­icht wer­den. Auch nach Erhalt des Beschei­ds ist inner­halb eines Monats eine Änderung möglich. 

Bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. erhal­ten Sie Unter­stützung bei der Anpas­sung. 

Die Bear­beitung Ihrer Steuer­erk­lärung dauert in der Regel zwis­chen 4 und 12 Wochen. Geset­zlich ist das Finan­zamt verpflichtet, die Steuer­erk­lärung inner­halb von 6 Monat­en zu bear­beit­en. In Stoßzeit­en kann es den­noch zu Verzögerun­gen kom­men. 

Sobald der Steuerbescheid vor­liegt, wird dieser bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. geprüft. Wir unter­stützen dabei gern per­sön­lich. 

Ja. Arbeitsmit­tel wie Lap­top oder Schreibtisch kön­nen steuer­lich gel­tend gemacht wer­den. Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. berück­sichtigt dabei, dass Arbeitsmit­tel entwed­er sofort oder bei höheren Anschaf­fungskosten über die Nutzungs­dauer verteilt abge­set­zt wer­den können.

Beru­flich ver­an­lasste Sem­i­nare, Kurse, Stu­di­enge­bühren, zum Beispiel im Zweit­studi­um, sowie Fahrt und Über­nach­tungskosten kön­nen als Wer­bungskosten berück­sichtigt wer­den. Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. prüft im Rah­men der steuer­lichen Beratung, ob diese Voraus­set­zun­gen im jew­eili­gen Fall erfüllt sind.

Ehep­aare prof­i­tieren vom Ehe­gat­ten­split­ting. Je nach Einkom­mensverteilung kann auch ein Steuerk­lassen­wech­sel sin­nvoll sein, zum Beispiel in die Kom­bi­na­tion III/V oder IV/IV mit Faktor.

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. berech­net, welche Vari­ante im jew­eili­gen Fall gün­stiger ist

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. weist darauf hin, dass 80% der Betreu­ungskosten, zum Beispiel für Kita, Tages­mut­ter oder Babysit­ter, bis zum geset­zlichen Höch­st­be­trag als Son­der­aus­gaben berück­sichtigt wer­den kön­nen. Voraus­set­zung ist eine unbare Zahlung per Überweisung.

Über­stun­den­vergü­tun­gen gehören zum steuerpflichti­gen Arbeit­slohn und erhöhen das Einkom­men. Bei schwank­enden monatlichen Lohn­zahlun­gen erfol­gt häu­fig ein intern­er Lohn­s­teuer­jahre­saus­gle­ich durch den Arbeit­ge­ber. 

Alter­na­tiv lassen sich solche Unter­schiede auch über die Steuer­erk­lärung aus­gle­ichen. Ger­ade bei unregelmäßigem Einkom­men kann sich daraus noch eine Erstat­tung ergeben. 

Für eine indi­vidu­elle Einord­nung kön­nen Sie sich an die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. wen­den. 

Bei mehreren Arbeitsver­hält­nis­sen wird das Haup­tar­beitsver­hält­nis über die reg­uläre Steuerk­lasse abgerech­net, während weit­ere Tätigkeit­en über die Steuerk­lasse VI laufen. 

Sobald Einkün­fte aus der Steuerk­lasse VI vor­liegen, beste­ht die Pflicht zur Abgabe ein­er Steuer­erk­lärung (Pflichtver­an­la­gung). 

Unter­stützung bei der Erstel­lung erhal­ten Sie bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V.. 

Bei einem beru­flich bed­ingten Umzug kön­nen ver­schiedene Kosten steuer­lich gel­tend gemacht wer­den. Dazu zählen zum Beispiel Fahrten zur Woh­nungssuche, Hotelkosten, Aufwen­dun­gen für ein Umzug­sun­ternehmen oder dop­pelte Miet­zahlun­gen. 

Voraus­set­zung ist, dass der Umzug beru­flich ver­an­lasst ist. Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. unter­stützt Sie gerne bei der opti­malen steuer­lichen Berück­sich­ti­gung. 

Bewer­bungskosten kön­nen auch ohne Einzel­nach­weise berück­sichtigt wer­den, sofern diese glaub­haft gemacht wer­den kön­nen. Häu­fig wird dabei ein Betrag von etwa 5 Euro pro Bewer­bung für Kosten wie Fotos, Por­to oder Kopi­en ange­set­zt. 

Wie diese Kosten opti­mal angegeben wer­den kön­nen, erfahren Sie bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V..

Wenn das Inter­net auch beru­flich genutzt wird, kann ein Teil der Kosten als Wer­bungskosten ange­set­zt wer­den. Häu­fig wird dabei ein pauschaler Anteil berück­sichtigt. 

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. unter­stützt Sie gerne bei der richti­gen Aufteilung der Kosten. 

Ja. Rent­ner kön­nen beispiel­sweise Kosten für Renten­ber­ater oder Gew­erkschafts­beiträge als Wer­bungskosten gel­tend machen, sofern sie mit steuerpflichti­gen Einkün­ften zusam­men­hän­gen. Min­destens wird die Wer­bungskosten­pauschale berücksichtigt.

Bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. wer­den entsprechende Aufwen­dun­gen im Zusam­men­hang mit steuerpflichti­gen Renteneinkün­ften als Wer­bungskosten eingeordnet.

Bes­timmte steuer­freie Leis­tun­gen, zum Beispiel Arbeit­slosen oder Kranken­geld, erhöhen den Steuer­satz für die übri­gen Einkün­fte und kön­nen dadurch zu ein­er Nachzahlung führen. Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. berück­sichtigt diesen Zusam­men­hang bei der steuer­lichen Beratung entsprechend.

Bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. wird die 1‑Prozent-Regelung beim Dienst­wa­gen wie fol­gt angewen­det: Bei pri­vater Nutzung eines Fir­men­wa­gens wer­den monatlich 1 Prozent des Brut­tolis­ten­preis­es als geld­w­ert­er Vorteil ver­s­teuert, zuzüglich 0,03 Prozent pro Ent­fer­nungskilo­me­ter für Fahrten zur ersten Tätigkeitsstätte.

Für reine Elek­tro­fahrzeuge gilt eine steuer­liche Begünstigung:

• 0,25-Prozent-Regelung bei niedrigem Bruttolistenpreis
• 0,5‑Prozent-Regelung bei höherem Listenpreis

Gegen einen Steuerbescheid kann inner­halb eines Monats Ein­spruch ein­gelegt wer­den. Bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. wird in diesem Zusam­men­hang ins­beson­dere geprüft, ob nicht anerkan­nte Wer­bungskosten oder Rechen­fehler vorliegen.

Stu­den­ten kön­nen auch Mit­glied bei der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. wer­den, sofern die übri­gen Voraus­set­zun­gen erfüllt sind. Häu­fig ergeben sich dabei Steuer­erstat­tun­gen aus Beschäf­ti­gun­gen in den vor­lesungs­freien Zeit­en, in denen Lohn­s­teuer gezahlt wurde.

Zudem sind Ver­lustvorträge für die Kosten des Studi­ums möglich, wenn bere­its eine Aus­bil­dung abgeschlossen wurde.

Ab der Steuer­erk­lärung 2023 wurde die Abset­zbarkeit des häus­lichen Arbeit­sz­im­mers deut­lich vere­in­facht. Wenn Ihnen ein Arbeit­splatz zur Ver­fü­gung ste­ht, kön­nen Sie an den Tagen, an denen auss­chließlich im Home­of­fice gear­beit­et wurde, die Home­of­fi­cepauschale gel­tend machen.

Nach den gel­tenden Regelun­gen ist ein häus­lich­es Arbeit­sz­im­mer weit­er­hin abset­zbar, wenn kein Arbeit­splatz durch den Arbeit­ge­ber zur Ver­fü­gung ste­ht. Dies wird von der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. entsprechend geprüft.

Für Fahrten zwis­chen Woh­nung und erster Tätigkeitsstätte kön­nen in der Steuer­erk­lärung pro Strecke und Tag 0,38 Euro je Kilo­me­ter ange­set­zt wer­den. Wer­den Dien­streisen mit dem pri­vat­en Pkw durchge­führt, kön­nen 0,30 Euro je gefahren­em Kilo­me­ter sowie ange­fal­l­ene Parkge­bühren in der Steuer­erk­lärung gel­tend gemacht wer­den. Entste­hen bei ein­er beru­flichen Fahrt Unfal­lkosten, kön­nen auch diese in der Steuer­erk­lärung berück­sichtigt wer­den; Erstat­tun­gen durch den Arbeit­ge­ber oder Ver­sicherun­gen sind dabei abzuziehen.

Bei der Nutzung eines Dienst­wa­gens kön­nen durch die Fahrten­buch­meth­ode oder durch Zuzahlun­gen zum Dienst­wa­gen Steuern ges­part wer­den. Diese Möglichkeit­en wer­den von der Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. im Rah­men der Steuer­ber­atung entsprechend geprüft.

Kap­i­talerträge wie Zin­sen oder Div­i­den­den unter­liegen in der Regel der Abgel­tung­s­teuer. Nicht aus­geschöpfte Frei­be­träge kön­nen über die Steuer­erk­lärung gel­tend gemacht wer­den, um gezahlte Steuern zurück­zu­holen. 

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. berät Sie gerne zu Ihrer indi­vidu­ellen Sit­u­a­tion. 

Zu den haushalt­sna­hen Dien­stleis­tun­gen zählen zum Beispiel Reini­gung, Garte­nar­beit, Win­ter­di­enst oder Handw­erk­er­leis­tun­gen. Voraus­set­zung ist, dass die Kosten im eige­nen Haushalt ange­fall­en sind und unbar bezahlt wur­den. Ein Teil der Aus­gaben wird direkt von der Steuer abge­zo­gen. 

Die Arlob – Arbeit­nehmer-Lohn­s­teuer­ber­atung LStHV e.V. zeigt Ihnen gerne, was in Ihrem indi­vidu­ellen Fall möglich ist